Beratungsangebote zum internationalen Steuerrecht für ausländische Berater

Sie sind

Ausländischer Berater/Berufskollege

Unter Wahrung und Respektierung Ihres Mandatsverhältnisses bieten wir Ihnen in enger Kooperation Unterstützungsleistungen bei den nachfolgenden Beratungsthemen an. Dabei entscheiden Sie bzw. Ihr Mandant, ob iSP Global Tax offen für Sie oder direkt für Ihren Mandanten tätig werden soll.

  • Bei Bedarf erstellen wir für Sie im Hinblick auf grenzüberschreitende steuerliche Fragestellungen Second Opinions/Health-Checks
  • Übernehmen (offen oder verdeckt) die Begleitung bzw. unterstützen Sie bei internationalen Steuerthematiken in deutschen steuerlichen Betriebsprüfungen, Rechtsbehelfs- und finanzgerichtlichen Klageverfahren.
  • Initiieren und begleiten Vorabverständigungsverfahren (APAs) sowie Verständigungs- und Schiedsverfahren.

Ihr Mandant ist ein Unternehmen

und will in Deutschland

investieren / expandieren

Investitionsberatung:

iSP Global Tax steht Ihnen und Ihren Mandanten bei dessen Investition im Inland durch eine umfassende Gründungsberatung zur Seite. Hierbei unterstützen wir Sie bei Bedarf zusammen mit unserem Netzwerk erfahrener Berufskollegen. Basierend auf der Markteintrittsstrategie Ihres Mandanten unterstützen wir Sie im Bereich Inbound-Investment bei folgenden Fragestellungen:

  • Standortwahl
  • Wahl der Unternehmensform, einschließlich unternehmerischer Kooperation sowie Betriebsstättenbegründung im Inland und Einkunftsabgrenzung zum Ausland
  • Sicherstellung von Fördermitteln
  • steuerlich optimale Gestaltung der Finanzierung
  • steuerliche Registrierungen
  • Errichtung einer Bankverbindung
  • Abschluss der erforderlichen Verträge
  • Steuerplanung für ins Inland zu entsendende Mitarbeiter
  • Steuerplanung für die nicht in Deutschland tätigen Inhaber/Geschäftsführer
  • Begleitung bei der Einrichtung eines internen und externen Rechnungswesens

iSP Global Tax berät Ihren Mandanten bei dessen Expansionsvorhaben in Deutschland durch eine umfassende steuerliche Beratung. Basierend auf seiner Expansionsstrategie unterstützen wir ihn bei folgenden Vorhaben:

  • Durchführung von Due Diligences im Rahmen von Unternehmenserwerben zur Bewertung steuerlicher und rechtlicher Risiken
  • Errichtung steueroptimierter Holdingstrukturen
  • Beratung bei der steueroptimalen Gestaltung von Joint Ventures und sonstigen Kooperationsformen
  • Beratung bei der steueroptimalen Finanzierung
  • Durchführung steuerinduzierter Bewertungen von Unternehmen und immateriellen Wirtschaftsgütern
restrukturieren

Restrukturierungsberatung:

Die zunehmende Globalisierung der Märkte stellt auch ausländische international agierende Unternehmen immer wieder vor die Herausforderung, ihre Konzernstruktur an die Geschäftsentwicklung anzupassen und infolgedessen Restrukturierungsprojekte mit Inlandsbezug durchzuführen. Auch Fusionen, die Übernahme von Unternehmen oder die Fokussierung auf die eigenen Kernkompetenzen erfordern das In- und Desinvestment von Unternehmensteilen. Hierdurch werden strategische Ziele wie Wachstum, Steigerung der Rentabilität sowie des Unternehmenswertes erreicht.

iSP Global Tax unterstützt und begleitet Ihren Mandanten bei der Organisation solcher Transaktionsprozesse. In enger Zusammenarbeit mit unseren Netzwerkpartnern begleiten wir Ihren Mandanten gerne bei:

  • der steueroptimierten Umwandlung (Formwechsel, Spaltung, grenzüberschreitender Verschmelzung) von inländischen Gesellschaften
  • Begleitung der Abwicklung inländischer Gesellschaften (Liquidation)
  • Begleitung der Übertragung von Wirtschaftsgütern (Asset Deal)
  • steueroptimaler Strukturierung von Unternehmensverkäufen und deren Bewertung
  • Beratung im Zusammenhang mit Funktionsverlagerungen und Zuzugsbesteuerung
steuerlich optimieren

Nach erfolgreicher Gründung bzw. Expansion begleiten wir in enger Abstimmung mit Ihnen Ihren Mandanten gerne auf dem weiteren Weg der steuerlichen Optimierung der von Ihnen gewählten Struktur. Insbesondere die Absenkung der Steuerquote, die Abgrenzung konzerninterner Dienstleistungs- und Lieferbeziehungen und die Erfüllung von steuerlichen Compliance-Vorgaben erfordern zunehmende Beachtung. In dem Zusammenhang bieten wir Ihnen in Zusammenarbeit mit in- und ausländischen Netzwerkkollegen folgende Leistungen an:

  • Unterstützung bei der Verrechnungspreisfestsetzung im Rahmen grenzüberschreitender konzerninterner Leistungsbeziehungen unter steuerlichen Gesichtspunkten, einschließlich Umsatzsteuer und Bilanzierung
  • Anpassung, Prüfung und Optimierung des bestehenden Verrechnungspreissystems, einschließlich der Verrechnungspreisdokumentation (Master- und Local File)
  • Gestaltung international abgestimmter, auf Ihr Unternehmen zugeschnittener Verrechnungspreismodelle
  • Bandbreitenermittlung von angemessenen Lizenzen und Zinssätzen
  • Einleitung von Verständigungsverfahren, Schiedsverfahren und Vorabverständigungsverfahren
  • gutachterliche Stellungnahmen und Second Opinions
  • Prüfung der umsatzsteuerlichen Behandlung von konzernin- und konzernexternen grenzüberschreitenden Leistungsbeziehungen
  • Prüfung der ordnungsgemäßen Rechnungsstellung und Deklaration, unter anderem auch bei der Korrektur von Verrechnungspreisen

Nach erfolgreicher Gründung/Expansion/Restrukturierung/steuerlicher Optimierung der Inlandstätigkeit begleiten wir Ihren Mandanten im Anschluss gerne bei:

  • Analyse, Planung und Dokumentation der konzerninternen Liefer- und Leistungsströme
  • der Erfüllung der laufenden steuerlichen Verpflichtungen (Rechnungswesen, Bilanzierung, Steuererklärung)
  • der laufenden Steuerplanung


Für den Fall von Beanstandungen im Rahmen steuerlicher Betriebsprüfungen bieten wir Ihnen in dem Zusammenhang noch weitere Leistungen an:

  • Verteidigung in Betriebsprüfungen
  • Führung gerichtlicher und außergerichtlicher Rechtsbehelfe

Ihr Mandant ist eine natürliche Person

und will in Deutschland

selbständig oder abhängig beschäftigt arbeiten

Als Selbstständiger bieten wir Ihrem Mandanten Unterstützung bei:

  • Planung und steuerlicher Optimierung des Inland-Engagements, z.B. auch als Künstler und Sportler. Dabei enge Abstimmung mit einem gesondert zu beauftragenden Rechtsberater im Hinblick auf die steueroptimale Vertragsgestaltung
  • Erfüllung steuerlicher Erklärungs- und Anmeldungsverpflichtungen
  • Fragen im Zusammenhang mit der Begründung einer möglichen Dienstleistungsbetriebsstätte


Ihren Mandanten und dessen Arbeitgeber
unterstützt iSP Global Tax u.a. bei:

  • Koordination der nachstehenden Leistungen, die von einem gesondert beauftragten Rechtsberater erbracht werden:
    • arbeitsrechtliche Ausgestaltung und Überprüfung von Arbeitsverträgen und Entsendevereinbarungen
    • Rechtsfragen im Zusammenhang mit einer Arbeitnehmerüberlassung
    • Beratung in betriebsverfassungsrechtlichen und tarifrechtlichen Angelegenheiten mit internationalem Bezug
  • Unterstützung bei der Visa-Beantragung
  • Beratung und Unterstützung bei der sozialversicherungsrechtlichen Ausgestaltung eines Mitarbeitereinsatzes
  • Beantragung sozialversicherungsrechtlicher Bescheinigung im In- und Ausland
  • Im Zusammenhang mit Intercompany-Entsendungen:
    • Planung und Durchführung der Entsendung
    • Dokumentation
    • Bewertung von Verrechnungspreisrisiken im Zusammenhang mit Kostenaufteilungen, Transfer von immateriellen Wirtschaftsgütern (z.B. Know-how)
      sowie Betriebsstätten-Thematiken
    • Koordination von Vorabverständigungsverfahren und Verständigungs- und Schiedsverfahren
    • steuerliche Optimierung beim Einsatz von Geschäftsführern/Vorständen
    • Benchmarking von Geschäftsführer-Gehältern für Verrechnungspreiszwecke
einen Wohnsitz/ständigen Aufenthalt begründen

Beratung bei Zuzug: Bei einem Wohnsitzwechsel nach Deutschland begleitet iSP Global Tax Ihren Mandanten bei:

  • Steuerplanung und -optimierung im Hinblick auf Ertrags-, Erbschafts- und Substanzsteuern, z.B. durch Schaffung von Betriebsvermögen und Nutzung von Auslandsholdinggesellschaften
  • Erbfallplanung und Koordination mit einem zu beauftragenden Rechtsberater in Sachen Erbschaftsteuerstatut
  • Beratung bei der Begründung eines Doppelwohnsitzes u.a. im Hinblick auf eine mögliche Doppelbesteuerung und der Nutzung von Erbschaftssteuer-Doppelbesteuerungsabkommen
  • Beratung bei der möglichen sog. Verstrickung von Vermögen
Vermögen anlegen

Beratung bei der Vermögensanlage:

  • Steuerplanung und -optimierung im Hinblick auf Ertrags-, Erbschafts- und Substanzsteuern
  • Unterstützung bei der Erfüllung von steuerlichen Erklärungspflichten, Bescheidprüfungen, Teilnahme an Betriebsprüfungen sowie die Führung von steuerlichen Rechtsbehelfs- und Klageverfahren

Wir freuen uns über eine erste unverbindliche Kontaktaufnahme zu Ihren Fragestellungen. Hierzu haben Sie auch die Möglichkeit, sich direkt mit uns über das Online-Formular in Verbindung zu setzen.

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